法治的回响|北京斌道律师事务所段茜：做好“守门人” 提升企业金融风险防范能力

近几年，金融业一直是主管部门监管的重点领域，也是两会上讨论的热点话题。随着从新证券法、刑法修正案（十一）的实施，资本市场生态持续优化，资本市场法治体系逐步完善。

今年全国两会上，全国政协委员张国俊表示：“资本市场法治建设取得突破性进展。目前，以公司法、证券法、证券投资基金法等法律为核心，以刑法、企业破产法为支撑，以行政法规、司法解释、部门规章、规范性文件为主干，以证券期货交易所、登记结算公司、行业协会自律规则为配套的具有中国特色的资本市场法律体系已经形成。”

全国人大代表柳磊亦表示：“近两年来，证监会全系统共作出处罚决定720件，罚没款金额98.64亿元，市场禁入195人次，执行收缴罚没款26.29亿元。同时，稳步提升执法效率，执法重心更加侧重于上市公司财务造假、信息披露违法和社会关注度高的大案要案，及时回应市场关切，有力维护市场秩序，保护投资者合法权益。

北京斌道律师事务所主任段茜律师分析，我国资本市场体系正在逐步完善，但在当前外部环境复杂严峻和不确定因素增多的形势下，我国金融体系也面临着不能忽视的风险。

今年的政府工作报告再次明确提出要防范化解重大风险，继续按照稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹的基本方针,做好经济金融领域风险处置工作；压实地方属地责任、部门监管责任和企业主体责任,设立金融稳定保障基金,运用市场化、法治化方式化解风险隐患,牢牢守住不发生系统性风险的底线。

“金融风险控制仍是我们当下十分重要的问题，抓好金融风险控制，有利于提高资本市场整体的信用度，增加流动性，更加便于解决企业长期以来融资难、融资费用高的问题，能够让金融为实体经济服务，降低企业融资成本。” 段茜认为。

作为主管机关，“一行两会”也提出了加大法治监管力度，防范化解金融风险的具体目标和措施。

段茜表示，对于律师事务所和律师来说，能在此大环境下做的就是持续加强资本市场的法治供给，为资本市场的治理尽一份力。在企业进行资本化运作方面，律师事务所作为中介机构也更应该勤勉尽责，做好“守门人”的工作，为出具的每一份法律文书负责。

企业金融风险防范方面，在3月15日上午召开的全国法院学习贯彻2022年全国两会精神视频会议中，专家分析，可以把融资阶段拆分成融资前、融资过程中和融资成功后这三个环节来具体分析。对应的每个环节又分别包括：制定完备的融资计划、制定完备的风险防控方案；提供真实的信息与证明资料、签订规范的借款协议、依法办理相关手续；将融资用途限定在企业生产经营方面、有计划地合理使用贷款资金和发生纠纷后积极稳妥地处理。

在段茜看来，每个企业都需要根据自身的金融特点，在律师等专业人士指导下，建立差异化、有自身特色的风险应对机制，并根据经营中的变化，适时对机制进行调整。以上环节律师均可发挥重要作用。除此之外，律师还可以参与投资者教育、企业金融刑事合规培训等多方面的工作。

段茜主任介绍，北京斌道律师事务所创建16年来，一直坚持“市场需求”的战略和“客户至上，诚信高效”的服务理念，汇集了一批在金融法律服务领域精耕细作多年的优秀律师，在金融领域拥有扎实的法律功底、充分的行业知识和丰富的执业经验，希望为存在资本市场运作需求的企业、投资者提供专业的法律服务。