编者按：6月29日下午，中国乃至全球首家ESG管理体系认证证书由中质协质保中心颁发给全球500强企业——山东能源集团兖矿能源股份有限公司（简称“兖矿能源”）。山东能源党委书记、董事长，兖矿能源董事长李伟出席颁证仪式并致辞。中国质量协会党委副书记、常务副会长兼秘书长段永刚，质保中心总经理姚琴向企业颁发ESG管理体系认证标牌、证书。作为项目的外部特聘专家，北京大成律师事务所高级合伙人徐永前律师全程参与认证相关工作，并参照产权改革中的“主协调律师制度”提出ESG体系认证辅导中的“主协调律师/合规师制度”即主协调人机制。颁证同时即7月10日之后，美国即将在其贸易救济制度中植入体现ESG治理能力的五项规则：知产、劳工、产权、环保、人权等市场外部性因素，为阻断中国的全球供应链提供法理基础。《中国企业报》、《学习强国》号就首家颁证的意义及认证辅导实务等问题专访了徐永前律师。
《中国企业报》：这次中质协质保中心为兖矿能源颁发ESG管理体系认证证书有何意义？
徐永前：自2004年联合国首次明确提出ESG概念以来，ESG理念已经成为一股全球性的潮流。ESG推崇多重价值取向，强调经济、环境、社会协调发展，推动企业从单一追求自身利益最大化到追求社会价值最大化。
2022年11月，中国质量协会牵头组织编制国内首个关于ESG管理体系的团体标准《企业ESG管理体系要求》，以帮助企业提升风险管理能力，促进企业建立健全ESG体系。12月，中质协质量保证中心获准成为具有ESG管理体系认证资格的机构，可依据《企业ESG管理体系要求》，开展ESG管理体系认证相关业务。首家选择了全球四地上市、连续十四年开展ESG披露工作的兖矿能源公司。经过质保中心和外部专家审核，该公司符合国家团体标准要求，获颁证书，成为全国乃至全球第一家。这是在美国政府部门即将在其贸易救济制度中植入“知产、劳工、产权、环保、人权规则”等外部非财务性因素的背景下颁发的，一定程度上超过了最苛刻的美国政府部门的设限要求，超越了仅仅满足投资者需求的披露和评级，对于巩固中国在全球供应链的地位起到了引领担当的良好效果。
《中国企业报》：为何提出ESG建设中的主协调律师/合规师制度？
徐永前：企业的法人治理和经营管理包括诸多管理工具和系列体系。从其功能上排列是金字塔结构：底座是一套“治理现代、全面覆盖、有效运行、国际认证”的全域合规管理体系：确保域内域外、内规外规、民刑行政、全面全员合规；再往上是两条线～一是基于合规、内控、风控、法务、审计等一体化协同推动的管理提升；二是基于质量管理体系、安全生产体系、环境保护体系、社会责任体系、产权管理体系等形成的品牌口碑。再往上就是金字塔尖的明珠，即企业发展的目标～绿色低碳高质量发展（ESG的宗旨目标）。所以ESG既是手段、体系又是目标。
基于合规管理体系建设的基石性作用及合规师的知识结构特点，并参照上市公司中的券商职责以及商务部的前身外经贸部规定的产权改革“主协调律师制度”，为做好企业ESG管理体系建设，我们提出了主协调律师/合规师制度。
问：主协调律师/合规师在牵头建设ESG管理体系中的职责使命是什么？
徐永前：律师或合规师通常有两个角色：一是作为独立董事或委员成为公司董事会可持续发展委员会一员，整体谋划ESG管理体系，协助董事会开展ESG治理和披露工作，制定并审查公司ESG管理愿景、目标和策略。第二个就是作为主协调人角色。
律师合规师作为主协调人，一是可以助力董事会可持续发展委员会对公司ESG相关政策和策略进行审阅，确保其符合法律、法规和标准；对ESG相关风险及机遇进行评估和梳理；审查公司ESG管理及内部监控系统，评估其适当性和有效性。助力公司以“具体、定量、实际、相关、时效”为原则，结合ESG相关指南和规范，结合发展现状与利益相关方期待，建立涵盖公司治理、环境和社会三个方面共计83个细化指标（以兖矿能源为例）的指标体系。在具体运作方面，助力董秘/首席合规官制定具体实施方案，助力协调各部门开展ESG认证相关工作。
二是围绕《ESG管理体系报告》，助力董秘/首席合规官协调各部门要求补短板，强弱项，过七关、答百题，做好基础辅导工作。特别是要做好利益相关方的沟通与回应工作，通过信息披露、股东大会、投资者热线、工作会议、信息报送、工作汇报、监督检查、路演、商务洽谈、业务交流、供应商评价、服务热线、座谈会、客户拜访、满意度调查、职代会、民主生活会、走访调查等方式和渠道了解他们关注的ESG议题（一般六项）。
三是针对兖矿能源识别出的重要议题，开展重要性议题评估。比如对于可持续发展重要性最高的是合规运营，由此我们建议兖矿能源秉承“一核二化三协同（统领）”，由首席合规官（CCO）或董秘牵头建设“治理现代、全面覆盖、有效运行、国标认证”的合规管理体系。
四是围绕《ESG管理体系改善报告》要素要求，对各个部门有关ESG议题事项存在的其他问题提出改善建议，具体确认报告由认证机构出具。
五是协调外部相关中介机构，服务企业管理提升和绿色低碳高质量发展。
问：担任兖矿能源ESG合规管理体系认证特聘专家有哪些体会？ 徐永前：兖矿能源是我国唯一全球四地上市的公司，ESG管理体系基础好，多年来制度相对健全，一次通过值得祝贺。这是全国首家，据我判断应该也是全球首家通过ESG。国务院国资委积极推动，专门成立社会责任局，主要就是要推动国有企业在共建“一带一路”乃至参与全球化新时代中起引领担当作用。
5月22-24日，我们集中工作三天，要对在全球四地上市、已经持续15年披露ESG体系建设的兖矿能源进行认证确实具有挑战性。作为外聘专业人士，我主要考虑两个方面工作是否到位：一是要为认证小组提供专业建议即管理提升各种手段如合规、内控、风控、审计、法务与ESG如何协同？ESG体系认证如何有效协同质量管理体系、合规管理体系、安全生产体系、产权管理体系等进行一体化融合？以便通过品牌引领支持公司的绿色低碳高质量发展。从而最终形成共识：ESG是手段、是体系同时也是发展目标。
第二个就是要找一个独特视角做独立判断：兖矿能源到底在ESG领域做得好不好？放到全球化视野看好到啥程度？为此我参考了美国商务部2023年5月9日在联邦纪事上推出的旨在国际贸易救济制度中植入知产、劳工、环保、产权及人权规则的行政立法草案（征求公众意见，截止日期是2023年7月10日）。也就是说，美国政府部门即将在7月10号以后在其贸易救济制度中植入“知产、劳工、产权、环保、人权规则”等外部性非财务指标，大大扩充其自由裁量权。我详细对标对表了这个行政立法草案，发现兖矿能源一定程度上超过了最苛刻的美国政府部门的设限要求，超越了仅仅满足投资者需求的披露和评级，对于巩固中国在全球供应链的地位起到了引领担当的良好效果。
比如在知识产权保护方面：兖矿能源严格遵守《专利法》，落实《企业知识产权管理规范》国家标准，并且及时做好外规内化工作，加强知识产权保护力度。2022年申请专利288项、授权专利262项。标准化制定工作成效明显，完成企业标准5项，行业标准5项，地方标准5项。本年度未发生知识产权侵权事件。
再比如在人权保护方面：兖矿能源在员工雇佣招聘、劳动合同管理、劳工准则制定和反歧视等方面，严格遵守《劳动法》、《社会保险法》、《妇女权益保障法》及《禁止使用童工规定》等法律法规，外规内化工作到位：制定并不断完善公司用工管理制度，健全员工权益监督管理体制，构建了有效的员工保障体系，切实保护员工合法权益。
当然，从制度对标五位一体（ESG、合规、内控、风控、法务）角度来看还不是十全十美，建议下一步的重要工作就是按照国务院国资委和省国资委两级出资人的要求设立由总法律顾问兼任的首席合规官制度。在集团公司的督导治理下，由首席合规官牵头按照国家法规规章和国际标准，构建“治理现代、全面覆盖、有效运行、国际认证”的合规管理体系，为ESG体系的运行提升提供法治合规基石。
对其他企业而言，要建设ESG体系并通过认证，还有三点建议：
1、在合规管理水平高的企业建设ESG体系更容易通过认证。这次被认证企业尽管通过了认证，但如果是在建立完善的合规管理体系基础之上，得分会更高。对于律师合规师等辅导机构而言，尽管二者的工作量差不多，但是若在成功构建合规管理体系基础之上建设ESG管理体系，将起到事半功倍的效果。
2、律师/合规师的作用不言而喻，这次对认证机构的现场辅导和全程顾问工作起了重要作用。主协调律师/合规师的全面介入将为认证机构全面主持ESG认证工作提供了不可或缺的重要作用。
3、积极推动国家团体标准上升为国家标准乃至国际标准。现在认证的主要依据是国家团体，标准的影响力有待有待进一步提升为国家标准和国际标准，以适应中国企业“一带一路”乃至全球化发展的需要。
徐永前：北京大成律师事务所高级合伙人，大成一带一路建设研究中心主任；中化国际董事会可持续发展委员会前委员，兖矿能源股份有限公司ESG管理体系认证特聘专家。
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